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给员工交的社保和医保是属于应交税费还是工资，怎么好像重叠了
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给员工交的社保和医保企业交的部分属于管理费用，个人交的部分属于工资，代收的。
2020 11/01 16:10
84785022 
2020 11/01 16:40
基本养老保险和失业保险是离职后福利，那应该通过应付职工薪酬的哪个二级科目核算，和工伤医疗一样也会计入”社会保险费“吗
晓枫老师 
2020 11/01 16:41
应付职工薪酬，保险费
84785022
2020 11/01 16:54
到了年底的时候进项税额和销项税额余额越来越大，要不要进行结转？所有的税费是转到“营业税金及附加”吗？怎么写分录
晓枫老师
2020 11/01 17:04
不用，你该交的税费都交了，一般是不会越来越大的。除非你突然销售增加减少太多
84785022
2020 11/01 17:08
是因为销项税额和进项税额每个月末不结转，这个科目一直挂在那里，不断累计等到年底不是余额会越来越大了，交纳的税费都通过已交税金核算了
84785022
2020 11/01 17:09
我不懂等到时候是一直挂着还是怎么办，每月累计下来不是金额越来越大
晓枫老师
2020 11/01 17:15
那你是科目结转错误，你交了就要消掉。就是应交税费，这个大科目，最后是零
84785022
2020 11/01 17:16
恩恩，明白了
84785022
2020 11/01 17:21
老师，那如果是有未抵扣完的进项，比如销项和进项里面，没抵扣完的进项留抵可以结转下一年吗？这个时候应交税费-应交增值税是有借方余额，这部分消不了的怎么办
晓枫老师
2020 11/01 19:52
增值税一般纳税人,在收到增值税专用发票后,在发票开具日期起180天之内认证,可以抵扣进项税,当期够抵扣不完的,可以留抵.跨年也没事的
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