免费问答

一级科目就是在建工程，从管理费用职教经费调到生产准备费里， 但是职教经费是计提的啊，这个生产准备费不用计提，我不会调

你好      把你上面的分录做红字分录红冲掉。 然后在按你正确的分录做一遍即可   

老师，你可能没看明白我发的，我们的职教经费是先入账，月末计提的，那我要红冲哪个分录呢，全部红冲么？能不能只调一个职教经费？就是直接把上个月的职教经费调到生产准备费里呢？

你好    全部做红冲。 你实际是计提分录和支付分录都错误了。   两个分录做红冲处理后。 在做正确的。     

可是，好麻烦啊，因为在好多笔

你好     你要红冲就得这样来做哦 。  你因为二级科目都不一样的。 就得全部做红冲   

我可以一笔都调过去，不用一个一个的调

你好    你可以直接一起来调整分录。  上面是分别做分录的 你就要一个一个分录去调整。  你一笔调整怎么调？    

只调职教经费到生产准备费，因为其他科目 不影响啊

我是这么理解的，因为银行存款不用动，应付职工薪酬 这个科目，因为是计提，月末就是平的所以也不用管

你好          那你就直接调整应付职工薪酬科目 如果你管理费用也有明细的话也得去调整。  你不动银行存款  

老师，你说的是应付职工薪酬-职教经费么？这个怎么调啊，当月发生，当月计提，这个余额本身 就是0啊

嗯 是的。    你直接就全部红字分录来红冲了 在做正确的吧 。    不然你这个科目不好处理的。    借：应付职工薪酬-职教经费  红字   贷：银行存款  红字    月末计提 在建工程-建设单位管理费-职教经费  红字  贷：应付职工薪酬——职教经费  红字   在做 “借管理费用-生产准备费  贷银行存款    

不就是把费用换成生产准备费，不用这么麻烦吧，老师

你好 主要你过渡了应付职工薪酬科目了。  你总得调整吧 。   二级科目你都得去冲掉    

老师，你说的不对

你好  你是觉得哪里不对 。 你不是说 生产准备费     直接做的吗      我上面是给你做的红冲分录 。 在做正确的。