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预付账款怎么是负数呢？什么原因
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你好，预付账款是负数，说明有预付账款明细贷方余额比较大，说明有应付未付款项
2020 11/04 14:49
84785001 
2020 11/04 15:05
先付订金，后付尾款发货了，发票也收到了怎么做分录呢？
邹老师 
2020 11/04 15:06
你好
先付订金，后付尾款
借：预付账款，贷：银行存款
取得发票
借：库存商品等科目，贷：预付账款
84785001
2020 11/04 15:25
好的，谢谢老师
邹老师
2020 11/04 15:25
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84785001
2020 11/04 15:27
先预收别人的账款，在付定金下单定货怎么入帐
邹老师
2020 11/04 15:29
你好
先预收别人的账款
借：银行存款，贷：预收账款
后发货
借：预收账款，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
84785001
2020 11/04 15:31
老师后面是在给别的公司付定金订货怎么做
邹老师
2020 11/04 15:32
你好，先预收别人的账款，在付定金下单定货，这个是两个不同的业务，是这个意思？
84785001
2020 11/04 15:33
是的，老师
邹老师
2020 11/04 15:34
你好
先预收别人的账款
借：银行存款，贷：预收账款
付定金下单定货
借：其他应收款，贷：银行存款
84785001
2020 11/04 15:37
老师，不好意思，是一个业务，收到预收款在下单订货的。
邹老师
2020 11/04 15:38
你好
先预收别人的账款
借：银行存款，贷：预收账款
后发货
借：预收账款，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
84785001
2020 11/04 15:42
还没发货，货要定做，需要一些时间
84785001
2020 11/04 15:43
麻烦老师了
邹老师
2020 11/04 15:44
你好，还没有发货，就做第一笔收款分录就可以了
借：银行存款，贷：预收账款
84785001
2020 11/04 15:44
也是先给别公司打定金，还没发货
邹老师
2020 11/04 15:45
你好，先给别公司打定金
借：其他应收款，贷：银行存款
84785001
2020 11/04 16:06
谢谢老师
邹老师
2020 11/04 16:07
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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