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预付账款有余额是怎么回事呢？
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你好
可以有余额，就是支付的预付款没有收到货呢
2020 11/07 09:49
84785001 
2020 11/07 09:52
但是我核对了下，没那么多，就是预付款余额多出来了
玲老师 
2020 11/07 09:54
您好
要是错了就红冲，
84785001
2020 11/07 09:55
就是给多余的款项红冲吗？
84785001
2020 11/07 09:57
发票收到我就冲了，但是还是有余额
玲老师
2020 11/07 09:59
您好
你要核对一下，如果是多记了，是红冲，
如果实际有预付发票还没到，那就继续挂账
84785001
2020 11/07 10:06
好的，老师，还有问题想问下我们公司向别的公司买货，款是按下单数量打的，后面没要那么多，对方又退回多余的款，票是按实际出货金额开的，就是除掉了多余的款，我要怎么做分录呢？
玲老师
2020 11/07 10:07
您好
借预付账款
贷，银行存款
借库存商品银行存款
贷预付账款
84785001
2020 11/07 10:12
后面要退回来的款怎么做账
玲老师
2020 11/07 10:16
你好
借银行存款
贷预付账款
84785001
2020 11/07 10:56
按收到发票的金额入帐吗？后面退回来的款另外入帐！
玲老师
2020 11/07 11:04
您好
如果您这笔业务前面坐的是上面您说的暂估的那分录，你就先把暂估的分录红冲，然后按照收到发票的金额入账
84785001
2020 11/07 11:07
我前面做的是按下单金额做的，就是多余一起做的，现在要红冲是吧
玲老师
2020 11/07 11:11
您好，
是的
您多记了，就红冲
84785001
2020 11/07 11:14
按实际打款的金额记的，但是后面发票的金额是按实际出货是金额开的，多余的金额红冲
玲老师
2020 11/07 11:19
您好
如果以后没有业务了，对方给您退款，然后您做红冲的分录，如果以后还有业务，还继续给您发货，您就挂账
84785001
2020 11/07 11:22
款已经退了
玲老师
2020 11/07 11:23
您好
那您就做退款的分录，
借银行存款
贷预付账款，
84785001
2020 11/07 11:24
就是收到的票金额和打款的金额对不上怎么入账
玲老师
2020 11/07 11:51
您好
多付的钱您不说给您退了吗？上面我给你写退款分录了
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