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问题已解决
老师你好！我们是房地产开发公司，请问一下公司租酒店的房屋办公，今年的水费、空调流量费在8月4日公司一起缴清了，请问这怎么写分录？要按月分摊吗？如要分摊怎么写分录？
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你好，缴纳时 借 其他应付款 贷 银行存款
按月摊销 借 管理费用-水电费 贷 其他应付款
2020 11/12 09:39
84784952 
2020 11/12 09:54
老师，公司现在是筹资期，现在都是老板用自己的个人账户垫付的，缴纳时是不是按你写的分录写？按月摊销的话要不要分月（如：1-8月全部做一笔，9月份以后各按月来摊？）还是全部做一笔摊销就可以了？
汪晨老师 
2020 11/12 09:57
板用自己的个人账户垫付的：缴纳时 借 其他应付款-物业等 贷其他应付款-老板
摊销 借 管理费用-水电费 贷 其他应付款-物业等，1-9月，每月都写这个分录。
后期把钱还给老板： 借 其他应付款-老板 贷 银行存款
84784952
2020 11/12 10:04
借方：其他应付款明细设荣和酒店呢？还是物业费等明细合适些？
汪晨老师
2020 11/12 10:05
你好，谁给你开发票，挂谁。
84784952
2020 11/12 10:16
老师现在做的是内账，也是这么写吗？
汪晨老师
2020 11/12 10:17
你好，是的，内账也是这样的分录。
84784952
2020 11/12 12:02
老师请问一下，我这里有笔200多万是老板替公司垫付支付给别人的费用或者向别人借款支付给人的利息，这些全都是白条（没有发票、收据的），如做内账怎么处理？外账的话又怎么处理？老板说干脆把这笔没有票据的费用不做账，打个欠条让公司还？
汪晨老师
2020 11/12 14:47
内账照实记账，外账也是照实记账，没有发票的，汇算清缴全部调增。
84784952
2020 11/12 14:58
可这笔账怎么调增？调增的话岂不是虚增，那就要多纳税了吗？
汪晨老师
2020 11/12 15:15
你这没有进费用，不需要调，挂在其他应付款下
84784952
2020 11/12 15:42
可这笔金额是老板2020年以前支付的（有：支付给设计院的设计费、转账给其他股东支付给拆迁户的过渡费、支付（电扇厂四合院维修费）、支付给某某某的土石方保证金及利息、汇款支付某某的利息、向他人借款来维修四合院、支付（个人）借款利息）请问一下（内账）这些怎么写分录？外账的话又怎么处理？全都没有发票，都是白条
汪晨老师
2020 11/12 15:47
内账外账的分录一模一样。老板个人支付的与公司没有关系，公司的分录很简单，借 其他应付款-老板 贷 银行存款
84784952
2020 11/12 16:10
老师请问一下老板从个人账户的银行取现金垫付律师诉讼费用，这怎么写分录？
汪晨老师
2020 11/12 16:20
借 管理费用-诉讼费 贷 其他应付款-老板
借 其他应付款-老板 贷 银行存款
84784952
2020 11/12 16:25
老师，请问要写两笔分录吗？老板是在银行取现金支付的，是贷：银行存款吗？
汪晨老师
2020 11/12 16:26
银行存款只是支付一种形式，借 其他应付款-老板 贷 银行存款这个分录，公司什么时候还给老板再做。
84784952
2020 11/12 16:41
老师请问一下就是200多万里有笔账是200万元，是法院2016年12月判公司付给某某某的土石方保证金及利息，是老板垫付的，请问一下怎么写内账和外账的分录？
汪晨老师
2020 11/12 16:48
其他应付款-保证金 贷 其他应付款-老板
借 管理费用 贷 其他应付款-老板
借 其他应付款-老板 贷 银行存款这个分录，公司什么时候还给老板再做。
内外账分录一样
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