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收到的员工退回来的工资 就是做借：现金 贷：应付工资吗
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您好，标准做法是按计提的分录红字冲回。
2020 11/12 18:14
84784990 
2020 11/12 18:17
我这么做可以吗
小林老师 
2020 11/12 22:48
您好，是可以的，但是会增加后期核对
84784990
2020 11/13 11:27
老师还想问一下比如我要补计提盈余公积 是要等着当月把账全部做完 然后本年利润出来了 在以最后的未分配利润来提取盈余公积吗 还是可以直接按账上比如我截止9月的未分配是10W来做提取
小林老师
2020 11/13 14:21
您好，补提盈余公积，年末一次处理即可，不需要月度调整。
84784990
2020 11/13 14:32
好的 那老师我想问下最开始那个问题我收到员工的现金可以做 借：现金 借：应付工资（红字）
小林老师
2020 11/13 14:34
您好，您的处理是正确的，但是还得借成本或费用（红字）贷应付职工薪酬（红字）
84784990
2020 11/13 14:45
好的 我冲了成本的
小林老师
2020 11/13 14:45
您好，那您的处理非常正确
84784990
2020 11/13 15:12
比如我补计提盈余公积 在月末调整 是必须要等当月的利润出来才能调整吗
小林老师
2020 11/13 15:40
您好，是的，您的理解非常正确。
84784990
2020 11/13 17:28
为什么我不能直接补提年初的未分配利润呢 本年的利润等年末在提取
小林老师
2020 11/13 18:04
您好，对于盈余公积是年末一次性计提，不考虑月度情况。您可以根据年末未分配利润金额情况，一次性计提，无论利润哪期形成。
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