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问题已解决
老师 我想问下。我们帮别人垫付的运费 然后再扣掉 平进平出的分录怎么写啊？
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同学你好
垫付时
借，其他应收款
贷，银行存款
扣款时
借，银行存款或应收账款
贷，其他应收款
2020 11/16 10:12
84785011 
2020 11/16 10:16
中间没有通过货币资金核算的 直接冲应付款了
本这个钱是我们帮忙垫付的 然后再从应付账款里面冲掉的
立红老师 
2020 11/16 10:22
同学你好
借，应付账款
贷，银行存款——按实际支付数
贷，其他应收款——垫付的款项
84785011
2020 11/16 10:24
老师，中间没有货币资金的核算
立红老师
2020 11/16 10:24
同学你好，您当初垫付的运费的时候没有付运费么？
84785011
2020 11/16 10:27
我们是货运代理服务公司 允许给第单方开票，我们是内帐，当时是从预付款里扣的
立红老师
2020 11/16 10:33
同学你好，您当时代垫运费时的分录是如何做的呢；
84785011
2020 11/16 10:35
公司成立10多年从没建账 我来让建账的 有不知道之前的账目什么样子啊 头大
立红老师
2020 11/16 10:43
同学你好，如是之前是代垫的，
在垫时
借，其他应收款
贷，银行存款
扣款时
借，应付账款
贷，银行存款
贷，其他应收款
84785011
2020 11/16 11:25
老师 感觉这个分录还是不适合我用到额
立红老师
2020 11/16 11:28
同学你好，因为这个要查之前的账；如果之前没有账，那么代垫的部分就只能挂在其他应收款的贷方；
84785011
2020 11/16 14:59
不是代垫的这部分钱直接冲应付账款了
立红老师
2020 11/16 15:02
同学你好，
借，应付账款
贷，银行存款
这个是直接冲应付账款的分录；
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