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45.信达空调厂系增值税一般纳税人,2019年11月份发生下列经济业务: (1)5日,购进原材料一批,取得增值税专用发票上注明价款100 000元,增值税额为13 000元,原材料已验收入库并部分投入使用。在购货过程中支付运输费用取得运输部门开具的运输增值税专用发票,发票上注明运费4 000元,增值税额为360元。 (2)10日,销售A型号空调30台,开出增值税专用发票上注明价款为150 000元,增值税19500元。 (3)28日,将自产的B型号洗衣机20台赠送给其他单位,已知本企业无同类产品的销售价格,已知每台成本4000元,成本利润率10%。 已知该企业取得的增值税专用发票均符合规定并已认证;购进和销售产品适用增值税税率为13%。 请计算信达洗衣机厂11月份增值税应纳税额。

84785003| 提问时间:2020 11/19 10:24
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立红老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师
同学你好 请计算信达洗衣机厂11月份增值税应纳税额。——销项税额一进项税额 销项税额=19500加上4000*20*(1加上10%)*13% 进项税额=13000加上360
2020 11/19 10:28
84785003
2020 11/19 11:03
委托加工应税消费品在回收时委托方和受委托方在该环节该如何缴纳消费税
立红老师
2020 11/19 11:15
同学您好,学堂有规定需要分别对不同的问题,需要重新发起提问,方便老师解答,望理解。
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