00:10:00
问题已解决
一般纳税人项目简易计税，分包了劳务，分包公司提供了专票给总包公司，已经认证抵扣了，跨月发现错误，可以差额征税，分包公司是不是开红字发票冲红，再开一张普票，总包的增值税申报表是不是必须更正申报，进行退税，因为一般纳税人简易计税项目的发票已经开给了开发公司了，我公司重复纳税了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你这里几个主体的关系是什么？
一般纳税人项目是总包方吗？
如果是发票什么时候开的？什么时候报税的？
2020 11/20 06:16
84784989 
2020 11/20 08:12
我是建筑总包方，收到了分包方的专票，分包已经缴纳了税费，总包单位也已经把发票开给了开发单位，建筑公司没有把分包出去的部分进行差额征税申报，全额缴纳了税款，分包单位也全额缴纳了税款，而建筑总包方也把分包方的提供的专票进行了认证抵扣，如今发现了错误，因为是建筑总包方的简易计税项目
84784989
2020 11/20 10:35
一般纳税人简易计税的项目，还可以把劳务进行在分包吗？
马老师 
2020 11/20 10:44
那就做更正申报，可以劳务分包。简易计税只是进账不得抵扣，不影响其他的！
84784989
2020 11/20 10:50
那总包方可以差额征税，现在的情况是，总包方跟分包方都开票分别在各自的公司都缴纳了税款，分包方必须重新开具普通发票给总包方吧，然后总包方也需要更正申报，要把分包出去的部分劳务，在总公司进行差额征税吗？总包方是那不是更正申报后要进行税务局退税了
马老师
2020 11/20 17:16
总包方提供的是建筑服务吧？总公司又是咋回事？
84784989
2020 11/20 17:18
就是建筑公司是总包方，总包方已经给建设单位开了简易计税的专票3%了，
84784989
2020 11/20 17:20
劳务公司分包方给建筑总包方也开了专票3%，已经认证抵扣了，我是不是建筑总包方，跟劳务公司分包方都要进行更正申报了。
84784989
2020 11/20 17:25
而且建筑公司总包方，也开了票给建设单位。也缴纳了税费，更正申报后，可以更正为差额征税了，是不是，建筑公司总包方交的税可以，退回。劳务公司分包方也已经交了这部分税
阅读 39
描述你的问题，直接向老师提问
77
意见反馈
