免费问答

老师，企业为一般纳税人企业，12月开具税率为13%的专用发票含税金额500000元，货款已收到并存入银行，取得税率13%的进项专用发票含税金额365000元，取得税率1%的住宿(外地)专用发票含税金额5000元，已用现金支付，并在本期认证抵扣，取得税率1%的进项普通发票含税金额30000元，货款已通过银行支付，取得税率13%的进项普通发票51500元，货款已通过银行支付，上期留抵税款256.33元，本月管理费用10800元，求12月应缴纳的增值税、附加税及企业所得税，写出计算过程及所涉及分录。