00:10:00
问题已解决
老师，我想问一下，关于增值税附加什么情况下就只交一个城建税，教育附加和地方教育不交？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，比如一般纳税人月度收入低于10万，季度低于30万，有增值税应纳税额的情况下
只交一个城建税，教育附加和地方教育不交
2020 11/25 16:02
84785045 
2020 11/25 16:03
那小规模纳税人呢？
邹老师 
2020 11/25 16:04
你好，小规模纳税人去代开专用发票的时候（季度收入低于30万），也会形成这种情况
84785045
2020 11/25 16:06
也就是这个的节点就是月度10万，季度30万，超过这个收入额度后，有增值税了就需要加纳这三个附加，不超过就只需要缴纳城建税，我这样理解对吗？
邹老师
2020 11/25 16:06
你好，是的，是这样的
84785045
2020 11/25 16:09
如果小规模纳税人开具增值税专票的话，这个纳税是怎么缴纳的
邹老师
2020 11/25 16:09
你好，如果小规模纳税人开具增值税专票的话，这个纳税，你是指哪个税款的缴纳呢？
84785045
2020 11/25 16:12
增值税这块呢？这个公司既开具了专票，又开具了普票，这个缴纳增值税的时候是怎么计算的。
邹老师
2020 11/25 16:12
你好，这个公司既开具了专票，又开具了普票，专用发票与普通发票不含税金额分别是多少呢？
84785045
2020 11/25 16:14
普票开了9万左右，专票开了5万左右
邹老师
2020 11/25 16:16
你好，这种情况（季度收入低于30万）增值税只需要缴纳专用发票的，普通发票部分免征增值税
84785045
2020 11/25 16:49
像这种情况的增值税专票和普票是分开纳税的吗？普票部分月不超过10万，季不超过30万是免征的；增值税单独缴纳；增值税如果有进项税的可以抵扣吗？还是说增值税就按照开票的税额进行纳税？
邹老师
2020 11/25 16:53
你好
季度收入低于30万，普通发票收入免征增值税，专用发票收入缴纳增值税
季度收入超过30万，全额缴纳增值税
84785045
2020 11/25 16:57
季度超过30万的话是普票和专票就不需要分开算了，就都是一样的，按照收入*税率就行是吧？那进项税额可以抵扣吗？
邹老师
2020 11/25 16:58
你好，是的。因为是小规模纳税人是没有进项税额抵扣这个说法的。
84785045
2020 11/25 17:01
如果我公司的税率是3%，按月度申报增值税，普票开了9万，专票开了5万，增值税就需要缴纳（9%2b5）*0.03=0.42万元，这样算对吗？
邹老师
2020 11/25 17:03
你好，如果是月度申报，是这样的
84785045
2020 11/25 17:06
好的，谢谢老师。
阅读 3607
描述你的问题，直接向老师提问
145
意见反馈
