00:10:00
问题已解决
老师好，我司是电力施工单位，今年预交的税费企业所得税多交了1.5万，企业其实没有那么多的利润，请年终怎样账务处理？施工过程中发生的工地小食堂的费用也没有发票怎样处理？谢谢老师！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
你是季度预缴的吗
借所得税费用贷应交税费
借应交税费贷银行存款
做福利费
汇算清缴调增
2020 12/20 10:07
84785007 
2020 12/20 10:34
老师，因为是工程施工中发生的小食堂费用，没有发票，怎样合理的计入工程施工的成本？
郭老师 
2020 12/20 10:35
没有发票也可以做到
借工程施工福利费贷应付职工薪酬
84785007
2020 12/20 10:38
汇算清缴时还是不调增可以吗？
郭老师
2020 12/20 10:39
你好
是的
调增就可以
84785007
2020 12/20 14:15
老师，在确认收入时要预缴税费，多缴的所得税冲回，是借所得税费用贷应交税费的二级科目是什么？
郭老师
2020 12/20 14:16
你好
冲所得税借应交税费企业所得税借所得税费用
阅读 16
描述你的问题，直接向老师提问
682
意见反馈
