00:10:00
问题已解决
结转本年进销项税金借应交税费（销项）/进项税额转出 贷应交税费（进项） 应缴税费 转出未交增值税 老师 上面的会计分录的数是本年所发生的数加起来吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，没有这个分录。只需要将上述科目的期末余额汇总，在相反方向确认应交税费应交增值税（转出多交增值税或转出未交增值税）即可。
2020 12/21 08:52
84784999 
2020 12/21 08:58
老师 您看看 这个会计分录 这数是根据哪个取数
小林老师 
2020 12/21 09:01
您好，这个分录可以不操作，直接借应交税费应交增值税（转出未交增值税）25936.42贷应交税费未交增值税
84784999
2020 12/21 09:02
这是年末的做的分录啊
小林老师
2020 12/21 09:04
您好，年末不需要结转销项等，因为补充了结转未交增值税分录，应交税费应交增值税的科目为零，图片的分录，多此一举
84784999
2020 12/21 09:05
好的老师 您再看看我这会计分录 什么情况要计提啊
小林老师
2020 12/21 09:08
您好，您这个图片是正确的。
84784999
2020 12/21 09:09
老师可以说一说什么情况下要计提 什么情况下不计提 数怎么算的
小林老师
2020 12/21 09:12
您好，一般情况下，未分配利润正数计提盈余公积。但是计提到一定比例，可以不再计提。
84784999
2020 12/21 09:24
未分配利润怎么看正数
小林老师
2020 12/21 10:10
您好，看期末余额是否是正数
阅读 460
描述你的问题，直接向老师提问
1467
意见反馈
