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请问，我家以前是一般人，还有进账留底，然后变成了小规模，进项税要怎么办？
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您好，变成小规模纳税人以后进项税额不能再抵扣小规模纳税人的应交增值税，尚未申报抵扣的进项税额，计入“应交税费-待抵扣进项税额”科目核算。
2020 12/21 08:57
84785035 
2020 12/21 11:04
那以后我们又变回一般人可以再抵扣么？
东老师 
2020 12/21 11:05
以后成为一般纳税人还可以抵扣的。
84785035
2020 12/21 14:43
高新企业以前18年没加计扣除，税务不让，所以我们今年又办的留底。这个留底我们应该记到营业外收入么
东老师
2020 12/21 14:49
您的留抵记在什么科目了？
84785035
2020 12/21 14:50
高速公路的过路费可以抵扣进项税，国道的通行费也可以么？票子有要求么？是按多少的税率算？
84785035
2020 12/21 14:51
贷应交税费应交企业所得税，借方应该是什么？我们今年交税的时候就准备用了。
东老师
2020 12/21 14:54
借方 是所得税费用
84785035
2020 12/21 14:56
错了，应该是借方是应交税费应交企业所得税
东老师
2020 12/21 14:57
计提的时候 借：所得税费用 贷：应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借：应交税费应交企业所得税 贷：银行存款
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