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问题已解决
老师，B**A，A是被**方一般纳税人，A开10W（9个点，销项8256）工程款，假设拿到的材料票5W（13个点，进项税5752），劳务费发票3W（9个点，进项税2477），那算A增值税是不是8256-5752-2477=27元？
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同学你好
对的，这样计算就行了
2020 12/21 19:34
84784996 
2020 12/21 19:38
老师，刚才你有说增值税是按10-8=2W来算，到底对不对
朴老师 
2020 12/21 19:40
Ａ的增值税就是８２５６-５７５２+２４７７
这样计算的
84784996
2020 12/21 19:41
为什么要+2477
84784996
2020 12/21 19:45
为什么要加2477，不是应该减去吗
朴老师
2020 12/21 19:52
减去，不是加
减出来的２７是应交增值税，不好意思，他俩挨着太近了
84784996
2020 12/21 20:00
1.那如果劳务票是小规模开的，是不是不能抵，只能去抵企业所得税？2.如果是报工资薪金，5个人有3W的话，也是只能抵企业所得税？
朴老师
2020 12/21 20:17
如果是小规模开的专票也可以抵的
2.是的
84784996
2020 12/21 20:34
那我方要怎么计算收入部分，就是要计算企业所得税，基于这几个数据的情况下
朴老师
2020 12/21 20:58
收入就是不含税额
所得税是根据利润计算的，收入减去成本费用是利润
84784996
2020 12/21 21:03
含税这里收入是10-8W吗，不考虑其他的吗
84784996
2020 12/21 21:03
这里含税收入是10W-8W吗，不考虑其他的话
朴老师
2020 12/21 21:46
所得税是用不含税收入
84784996
2020 12/21 21:47
2/1.09对不对。。。是不是
朴老师
2020 12/22 06:33
Ａ是差额纳税的吗？是的话是这样计算的
84784996
2020 12/22 06:35
不是差额
朴老师
2020 12/22 06:35
那Ａ就是１０万除以（１+９％）
这样的
84784996
2020 12/22 08:52
那利润部分是不是10/1.09-8/1.13？
朴老师
2020 12/22 08:55
恩，可以这么计算的
朴老师
2020 12/22 09:00
利润就是收入减去成本费用10万除以（1+9%）-5万除以（1+13%）-3万除以（1+9%）
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