免费问答

老师，请问您呀，购买方要求重开发票，已经抵税了，他开了红字信息表给我，我是销售方，现在应该怎么处理呢？

一、收到红字信息表，就是可以开具红字发票了，开具红字发票后再开具正确的蓝字发票。 二、对于重新开具的红字发票，销售方分录是： 1、借：应收账款  负数 贷：主营业务收入  负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）  负数 2、同时冲销结转成本的分录 借：主营业务成本  负数 贷：库存商品  负数 三、按正确的蓝字发票再做账务处理，分录是： 1、借：应收账款   贷：主营业务收入   贷：应交税费——应交增值税（销项税额）   2、同时冲销结转成本的分录 借：主营业务成本   贷：库存商品  

那老师我只要对方的红字信息表就可以了是吗，我不用再开红字信息表了对吗

是的，直接可以开红字发票了。

那就是我先开红字发票，用红字发票的记账联做附件，冲销收入和成本，然后重开发票，再次用记账联入账，这样对吗？但是上个月的成本和这个月的成本不一样诶，这样会有影响吗？还是说完全按照上个月一模一样做一张，这样下个月报税会有影响吗

一、先开具红字发票，用红字发票记账产做附件，冲销收入与成本； 二、重新开具蓝字发票，用记账联做账务处理，附发票记账联。