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年末结账利润是6万，所得税1.5万，但是前三季度利润都有数，也预交了所得税，应该怎么处理
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这个现在累计利润是多少，有没有以前年度亏损弥补，这个固定资产一次扣除有没有？是不是小微微利企业，是不需要交，预缴交多少了这个？小型微利企业60000*5% 。大于预缴不需要再去计提了
2020 12/28 13:24
84784959 
2020 12/28 13:27
不是小微企业，前三个季度因为利息收入的问题导致有利润交了一部分所得税，然后现在调账，利润只有6万，那我之前计提的所得税和多交所得的税怎么处理
maize老师 
2020 12/28 13:37
借所得税费用 负数 贷应交税费负数挂着，后面汇算清缴时候还是多交可以去申请退税，不过部分学员反馈你要退税税局查账，到时候补交更多了，慎重，你要是退税做上面，不退税不需要做账，
84784959
2020 12/28 14:31
怎么说呢，一季度我们计提并交了3万所得税，三季度计提了13万所得税，现在总体来看我全年实现利润6万应该交1.5万所得税，请问之前的凭证怎么调整
maize老师
2020 12/28 14:36
多计提冲掉就可以，借所得税费用 负数 贷应交税费负数
maize老师
2020 12/28 14:36
最好交税不是看计提，看实际这个申报表，
maize老师
2020 12/28 14:36
最后交税不是看计提，看实际这个申报表，
84784959
2020 12/28 14:39
一季度多交的那些还需要处理吗，还是让他留在账上到时候汇算清缴一块处理，不过当时结转到本年利润了，还需要调整嘛
maize老师
2020 12/28 14:51
这个先挂着吧，后面万一产生退税再处理，
84784959
2020 12/28 15:07
还有我去年交的印花税应该资本化，但是当时我算税金及附加了，今年调整以前年度所以调整时，又产生一块应交所得税1万，能不能抵了多交的
84784959
2020 12/28 15:20
那我这个月也不需要计提所得税了
maize老师
2020 12/28 15:24
你说调是调去年年报吗，这个对应想税前扣除，需要修改之前年报的，可以追溯调整5年这个
84784959
2020 12/28 15:25
那不调整去年的印花税了
maize老师
2020 12/28 15:26
不好意思想差了，更正这回复，你们到底是啥印花税，你这个是资本话，你做抵减企业所得税，对应这个是需要去修改19年报，这个纳税调增，
84784959
2020 12/28 15:26
等缴税的时候一块调整？
84784959
2020 12/28 15:27
去年交的印花税，实际上应该是调整的
maize老师
2020 12/28 15:36
你这个印花税可以说下具体啥情况吗，啥情况下缴纳的？
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