00:10:00
问题已解决
老师，请问有工程尾款在2017年从预收账款转到应收账款。今年甲方的屋面漏水在质保期要求将挂账的尾款用于维修，出具了工作联系函后把两家公司的账对平。我要怎么入账啊？借预收账款贷应收账款吗？应该是不对的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
那就是
借应收
贷预收
2020 12/28 18:59
84784978 
2020 12/28 19:01
但是之前已经是尾款挂入了应收账款的啊
84784978
2020 12/28 19:02
做进预收账款就是视同收到尾款了，要结转收入，但是我没有对应的成本入账啊？怎么做呢？
朴老师 
2020 12/28 19:09
之前的预收做了吗
做了就是
借预收
贷应收
84784978
2020 12/28 19:14
对我也是这样做的，但是预收账款的余额在借方啊？对吗？
朴老师
2020 12/28 19:14
没事
在借方证明是他们欠你们的
84784978
2020 12/28 19:18
还是有点不太清楚，尾款之前就是从预收账款转入应收账款咯，现在又从应收账款转回预收账款。
朴老师
2020 12/28 19:23
都用一个科目就行了
以后用预收账款
84784978
2020 12/28 19:34
老师，这是工程的尾款对方已自己找人维修后就来冲抵我这边用结算挂入的应收账款。是不是要视为我公司的收入，是收入就要有对应的成本，但是我没有成本我要怎么入账，谢谢！
朴老师
2020 12/28 19:44
可以暂估入账的，来发票冲暂估
84784978
2020 12/28 19:48
暂估入账，对方没有成本票给我的
朴老师
2020 12/28 20:01
汇算清缴之前不给你你就调增
84784978
2020 12/28 20:02
那分录还是借预收 贷应收咯
朴老师
2020 12/28 20:10
对的，还是这样做的
阅读 18
描述你的问题，直接向老师提问
54
意见反馈
