免费问答

对方开票不积极，估计不会付了

借应付账款贷营业外收入。

这样的情况能长期挂着吗？万一以后开票来了怎么办啊？

可以长期挂账，但是一八年汇算清交的时候，你需要调峰。

我没有调，现在2020年底了，我当下应该如何做？

你好，你问一下，对方确定能给你开来发票吗？

是不是能开，我就正常给对方付款？不能开，我就做营业外收入呀？

老师，我刚刚问了采购，说对方公司注销了，开不了票，我如果 借：应付账款，贷营业外收入，后面需要别什么附件吗?

对方实际给你们提供了货物吗？

提供了货物，后来查账的时候发现已经开票入了账，暂估的是是误入的，然后让他们补开的送货单

之前入库和结转成本的都红冲 然后纳税调增

纳税调增是什么分录啊？后面还要附什么原始凭证呢？老师您先吃饭吧，等会再回复我

你好 红冲借应付账款贷库存商品， 借主营业务成本负数贷库存商品负数

明白了，那记账凭证后面要附什么原始凭证吗？还是就只做一张凭证就行了？

你好，自己写一个说明就可以啊。

好的，谢谢您

不用客气，工作愉快。

不好意思，最后一个问题是冲红更加谨慎，还是做营业外收入更加谨慎呢，因为之前暂估入库的时候，让对方把入库单都补上了，如果我现在冲红的话，税务会不会说我们成本乱做呀？

你好，你的主营业务成本不允许抵扣所得税，你的营业外收入再交企业所得税，你不就交了两次吗？你直接红冲调增一次就行。