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老师好，问下本月有入库产品，发票未到，款已付，产品也已销售，本月能结转成本吗？
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可以的，可以结转成本的
2020 12/31 09:41
84785044 
2020 12/31 09:46
入库时，做分录：借 库存商品，贷 预付账款吗？
辜老师 
2020 12/31 09:47
付款的时候，借：预付账款 贷：银行存款
商品暂估入帐，借：库存商品 贷：暂估应付款
84785044
2020 12/31 09:58
下月收到发票，怎么做分录呢
辜老师
2020 12/31 10:01
借：库存商品 负数 贷：暂估应付款 负数
借：库存商品 贷：应付账款
借：应付账款
贷：预付账款
84785044
2020 12/31 10:11
谢谢老师，非常感谢
辜老师
2020 12/31 10:11
好的，客气，帮到你就好
84785044
2020 12/31 10:15
老师，那发票粘贴在下月吗
84785044
2020 12/31 10:21
老师，暂估入库时，要有入库单吗
辜老师
2020 12/31 10:22
是的，发票放在下个月的
84785044
2020 12/31 12:42
老师，再问下，2021年1月收到发票，20年汇算清缴不影响的是吧
辜老师
2020 12/31 13:04
是的，这个不影响的，可以税前扣除的
84785044
2020 12/31 13:08
那2021年收到发票后，还要重新冲掉12月结转的成本吗？还是不用重新结转成本了
辜老师
2020 12/31 13:09
不用重新结转的额
84785044
2020 12/31 13:13
好的，非常感谢
辜老师
2020 12/31 13:44
好的，客气，帮到你就好
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