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问题已解决
老师您好！对于缴税这块有点不清楚，当月的应交税费，当月要计提是吧？下个月缴的时候做做，计提的增值是：借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未缴增值税 附加税计提：借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 教育附加费 地方附加费 对吗？缴的时候借：应交税费-未缴增值税 税费-城建税 教育附加费 地方附加费应付贷：银行存款 是这样吗老师
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同学你好，增值税
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一应增一转出未交增值税
借，应交税费一应增一转出未交增值税
贷，应交税费一未交增值税；
其他分录是对的；
2021 01/07 10:44
84784999 
2021 01/07 11:36
老师我之前没计提在12月份补提计可以吗
立红老师 
2021 01/07 11:42
同学你好，是可以的；
84784999
2021 01/07 12:56
老师是不是可以就做第二笔就可以了，不要前面那笔
84784999
2021 01/07 13:08
我知道了老师，如果不先转出销进项，科目里就会有余额
立红老师
2021 01/07 13:17
同学你好，如果不先转出销进项，科目里就会有余额——是的；
84784999
2021 01/07 13:20
企业所得税是不是也要在年计提
立红老师
2021 01/07 13:20
同学你好，是的，是在年末计提；
84784999
2021 01/07 13:51
明白了老师！！！！谢谢！！！
立红老师
2021 01/07 13:57
不客气的，祝您学习愉快
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