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问题已解决
老师，请问下开来的费用专票，税额不抵扣应该怎么做？
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全额计费用就可以
全额计费用就可以
借相关费用，
贷银行存款
如果只是暂时不想抵扣计待认证进项税额
2021 01/08 09:14
84784995 
2021 01/08 09:16
老师，我抵扣的时候有效税额改为0了，不用做进项税额转出么？
玲老师 
2021 01/08 09:22
您好，如果是不能抵扣的进项认证了，需要做进项税额转出
84784995
2021 01/08 09:23
老师，分录怎么写？
玲老师
2021 01/08 09:33
你好
借成本费用
贷进项转出
84784995
2021 01/08 10:46
老师，收到的是维修发票专票，税额但是我抵扣的时候填的0，发票是这样做的借工程施工442.04进项税57.46其他应付款499.5 税额做的是借进项税额转出57.46贷进项税额-57.46 进项税额转出贷方余额是-57.46在应该怎么做，前面做的分录也不知道这样做对不对
玲老师
2021 01/08 10:49
你好
报表填写和账上进项不一样 是这样吗
84784995
2021 01/08 10:50
认证的时候填为0了，申报增值税的时候没有体现这一笔
玲老师
2021 01/08 10:54
实际这张发票有没有在勾选平台上认证 ？ 没有认证就把账上进项的分录
借进项税额转出57.46贷进项税额-57.46 红冲
把进项记待认证进项里
84784995
2021 01/08 10:58
已经认证了，只是有效税额改为0了
玲老师
2021 01/08 11:04
只是有效税额改为0了 是什么意思 是报表没有填写这个进项吗 ？
84784995
2021 01/08 11:21
认证这张票的时候有效税额改为0意思票已经认证了，但是税额没有抵扣，报表上没有填写这个税额
玲老师
2021 01/08 11:35
认证了没有填写报表抵扣 这个进项不能抵扣了
做进项转出处理
借工程施工
贷进项转出 进项没填写的金额
原来做做的分录 红冲就可以
84784995
2021 01/08 11:39
这张票当时11月没做我做到12月了，麻烦老师详细写下分录带金额的
玲老师
2021 01/08 11:49
做进项转出处理
借工程施工57.46
贷进项转出 57.46
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