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老师你好，进项税没有在平台认证的是不是就不能进行抵扣呀？不能的话如果我们12月的进项税没有进行抵扣准备下个月抵扣那么这部分进项税要什么分录结转吗？
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你好，没有勾选的不能抵扣，如果发票要先做进去，这个税额可以做在应交税费-待认证进项税额科目
2021 01/08 14:18
84785041 
2021 01/08 14:20
把所有没有进行认证的进项税月底做一个分录借：应交税费-待认证进项税额 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）吗
徐阿富老师 
2021 01/08 14:21
不是这样，比如费用发票，借管理费用 借应交税费-待认证进项税额 贷银行存款，这样就完成了，干嘛还要后面的科目啊
84785041
2021 01/08 14:23
可以刚开始的时候都是做的借：管理费用 借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷银行存款
徐阿富老师
2021 01/08 14:28
你好，没有认证不能做应交税费-应交增值税（进项税额），你就按照我说的规范做吧
84785041
2021 01/08 14:30
可是刚开始以为会认证，所以都做成了应交税费-应交增值税（进项税额），但是后来由于别的原因没有认证，这个不可能一个个去改吧？
徐阿富老师
2021 01/08 14:37
你好，现在能改么改了，不能改下次不要这样就好，
84785041
2021 01/08 14:40
没改呢，有很多笔，那这个要在呢么处理呢？
徐阿富老师
2021 01/08 14:57
你好，那你进项税明细账余额每月都要和认证的核对的呢，这样混一起你能核对清楚不？
84785041
2021 01/08 14:58
意思就是以后我没做一笔账在认证一笔进项税额嘛？
徐阿富老师
2021 01/08 15:06
你好，发票要一张张做，但是月末余额要和认证的进项对上
84785041
2021 01/08 15:17
我们因为专票认证的是另外一个人，他是月底一次性进行认证的呢，那我这个也不好掌握呀？
徐阿富老师
2021 01/08 15:18
怎么会呢。这个没有理由不对账的，
84785041
2021 01/08 17:24
会对账，我是说没有认证的这部分怎么做分录呢？
徐阿富老师
2021 01/08 17:32
我上面说了、你看下
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