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老师好，我的前任会计19的本年利润借方15.7万元未结转到利润分配，现在我要调吗？分录，谢谢
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你好，可以现在结账的，借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2021 01/08 14:19
84785007 
2021 01/08 14:23
老师，帮我看一下，资金负债表是平的，但是年初减期末不等于利润表里的净利润，相差1300.24元（是20年补交19年的所得税），谢谢！
班助小琪 
2021 01/08 14:28
你是说今年2020年勾稽关系差1300.24吧， 相差1300.24元（是20年补交19年的所得税） 这笔分录是不是调了以前年度损益，转了利润分配-未分配利润里了？
84785007
2021 01/08 14:31
前任会计4月记账借利润分配1300.24贷应交税费所得税1300.24
班助小琪
2021 01/08 14:36
所以你的数据没错，是因为这笔所得税本来2019年的，但是在2020年做的话，就会调利润分配，所以年初减期未分配利润应该加上/减去这个差异金额。才会等于你今年的净利润
84785007
2021 01/08 14:39
结转明年还会有差异吗？怎样做就不会有差异了？谢谢老师
班助小琪
2021 01/08 14:47
明年不会有差异的。这个差异是正常的。不需要调整的。
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