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问题已解决
房租，开的专票 这笔钱以后是可以退回来的， 分录 借：预付账款 应交税费-应交增值税进项税 贷：银行存款 如果抵扣是不是， 借 预付账款 贷 应交税费-应交增值税进项税（老师为什么要这么做分录） 老师进项税结转 不是应该，借：应交税费-应交增值税转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税进项税么 老师我有点混乱了，不知道怎么写分录了
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同学你好l
计入进项税额的借方就是已经抵扣
就是第一笔分录
期末增值税
借，应交税费－应增－销项
贷，应交税费－应增－进项
贷，应交税费－应增－转出未交增值税
2021 01/10 15:25
立红老师 
2021 01/10 15:26
借，应交税费－应增－转出未交增值税
贷，应交税费－未交增值税
84785019 
2021 01/10 15:29
房租，开的专票 这笔钱以后是可以退回来的， 分录 借：预付账款 应交税费-应交增值税进项税 贷：银行存款
如果抵扣是不是， 借 预付账款 贷 应交税费-应交增值税进项税 是不是这个分录
立红老师
2021 01/10 16:07
同学你好
借：预付账款 应交税费-应交增值税进项税 贷：银行存款
这个分录已经抵扣了，不用在做分录的
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