00:10:00
问题已解决
你好，老师，本月进项已抵扣，对方冲红了，我应该怎么做分录 借：库存商品 红字 贷：应付账款 红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字 对吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以这么做的。
2021 01/11 20:00
阅读 573 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 573
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
进项税额转出：销售方开具发票，一笔业务多开一张发票，导致购买方前期已认证，现在做进项税额转出，会计分录如下（烦请老师指导是否正确）：
购进：
借：库存商品
应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应付账款
红字：
借：库存商品（红字）
应交税费—应交增值税—进项税额（红字）
贷：应付账款（红字）
转出：
借：应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出
月末结转：
借：应交税费—应交增值税—进项税额转出
贷：应交税费—未交增值税
1511 -
老师，我去年采购一批商品对方给我多开了发票，今年发现这个问题，红冲了这部分发票：
22年分录
借：库存商品 蓝字
应交税费--应交增值税(进项） 蓝字
贷：应付账款 蓝字
今年发现问题红冲
借：库存商品 红字
应交税费--应交增值税(进项税额转出） 蓝字
贷：应付账款 红字
这样嘛？
250
-
本月进项税额转出，但本月有留底的税额，凭证该怎么做？借：费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-未交增值税
然后因为本月有留底，未交增值税余额和实际缴纳对不起来，还要做怎样的分录？
807
-
老师 您看我月末结转增值税的分录有错吗
结转本月销项税 借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
结转本月进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
结转本月增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
206
-
采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款
认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额
贷:应交税费—待抵扣进项税额
结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额
贷应交税费-应交增值税-进项税额
借:应交税费-待抵扣进项税额
贷:应交税费-应交增值税-进项税额
这样做分录可以嘛
49
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
