问题已解决
老师,19年的租赁费,2020年付的款开的票,税也交到2020年了,税务需要调整税吗?



你好
属于19年的吗
发票上面有所属期吗
2021 01/12 16:07

84785001 

2021 01/12 16:09
是19年的,有所属期,2020年6月份付的款开的票交的税款,用调整吗

郭老师 

2021 01/12 16:13
需要的
有所属期的不可以抵扣

84785001 

2021 01/12 16:43
2020年6月开的票,增值税交到了2020年6月份,那增值税这块应该怎么调整?

郭老师 

2021 01/12 17:28
在收到发票的当月做。

84785001 

2021 01/12 17:31
增值税是按权责发生制缴纳还是收付实现制缴纳?

郭老师 

2021 01/12 17:33
是按照发票的到的时间。

84785001 

2021 01/12 17:35
老师有相关的文件号吗?因为我19的租赁费2020年开的票交的增值税,现在税务局让我调整增值税申报表,这样就产生了滞纳金了。

郭老师 

2021 01/12 17:45
你好,你是说你的收入
收入应该按照所属权责发生制。

郭老师 

2021 01/12 17:45
以为是你收到的进项发票。

84785001 

2021 01/12 17:48
那我这个必须的把增值税重新申报缴纳滞纳金了吗?有没有规避的办法

郭老师 

2021 01/12 17:54
当月有留底的话,可以用留来抵扣的

84785001 

2021 01/12 18:27
小规模纳税人开的专票,直接开了缴纳了增值税

郭老师 

2021 01/12 18:31
那就不可以的,需要交滞纳金,这种没法避免。