00:10:00
问题已解决
（1）当月开出发票，要什么时候申报和什么时候交税，一直挂着没交税会怎么样？（2）收到进项票，然后开出销账票，进账减去销项不用交税，税费抵扣怎么做分录。附加税要不要做。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好。
请问贵公司是一般纳税人还是小规模纳税人
2021 01/13 15:02
84785045 
2021 01/13 15:03
一般纳税人
思顿乔老师 
2021 01/13 15:05
您好。
1：当月开票，做了收入，次月需要申报和交税。
2：不用交税，附加税也不需要缴纳
思顿乔老师
2021 01/13 15:07
3：您说的那种称之为：留底税额。
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
84785045
2021 01/13 15:14
次月申报，如果没交税会怎么样？
思顿乔老师
2021 01/13 15:16
您好。
1：产生滞纳金
2：开不了发票
84785045
2021 01/13 15:17
我有进项票，那现在开出发票怎么做分录。正常是借应收，贷主营。贷应交税费
思顿乔老师
2021 01/13 15:18
您好，您的分录是无误的，谢谢
84785045
2021 01/13 15:22
那怎么低啊
84785045
2021 01/13 15:22
不是进账低销项吗
84785045
2021 01/13 15:22
抵扣分录怎么低
思顿乔老师
2021 01/13 15:23
去 增值税的平台上认证抵扣
84785045
2021 01/13 15:23
借应交税费销项，贷应交税费进项吗
思顿乔老师
2021 01/13 15:26
月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
如果有应交未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
84785045
2021 01/13 15:52
有点不明白，整个分录怎么做，我以前有进项票，现在这个月又开了发票出去。全部分录是怎么样
思顿乔老师
2021 01/13 15:57
借：银行存款/应收账款
贷：营业收入
应交税费—增值税—销项税
思顿乔老师
2021 01/13 15:58
借：原材料/营业成本
应交税费—增值税—进项
贷：银行存款/应付账款
84785045
2021 01/13 15:59
抵扣的呢？
84785045
2021 01/13 15:59
就你这两笔做一笔抵扣的怎么做
思顿乔老师
2021 01/13 16:00
月末应交增值税的销项大于进项，且次月缴税，月末应做：
借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税金——未交增值税
84785045
2021 01/13 16:03
如果是进账大于销项呢
84785045
2021 01/13 16:04
进项大于销项
思顿乔老师
2021 01/13 16:05
您好，不做处理的，谢谢
84785045
2021 01/13 16:06
终于明白了，谢谢老师
思顿乔老师
2021 01/13 16:07
不客气的，请问还有什么可以帮到您的
阅读 42
描述你的问题，直接向老师提问
597
意见反馈
