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那我本月申报小规模税的时候就是申报，印花税和企业所得税，其余税种都是零申报了对吧

这个是按实际的填写，然后写上这个文件，财税2016.12号。

我2020年12月份给甲方开具发票，但是月底去预交税款的时候人家说是他们在结账没有交成，所以1月初去预交的12月开票的税款，但是税款所属期是1月份的，可是把印花税还有水利基金这些都是全额征收的，我现在报12月的税的话可以不交印花还有水利基金这些了吗？

是，不能抵减  水利基金 这个是地方税抵减不了，这个印花税实务中是按减掉之后再去申报这样，你直接全额按合同申报这样多交，也不会退给

那我现在申报可以不交水利还有印花吗？

需要申报， 财税[2016]12号销售额将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行 

这个印花税这个看你们地区需要0申报不，

老师，我想问的不是这个，你看下我说的嘴长的那段话

我的意思是这个水利基金 还是按你们实际不含税销售额去申报不交税，这个对应印花税1月交过所以这个申报先0申报，需要申报话，

不需要0申报，印花税不需要处理就可以，

小规模四季度开票是按照三个点开票的，那这个月申报税款的时候是按照一个点还是三个点啊

开专票吗，专票按3% 普通发票你需要问你税局，部分学员反馈问税局说可以按1%交税，开普通发票话，

开的专票，那就是按正常三个点申报对吧

还有就是，一个小规模公司开了236000的票，我填申报表的时候，把这个236000元填在哪啊，填在小微企业免税销售额通不过啊

是的，是的，你合计销售额是不是超过30万，这个开啥发票？？

没有超过三十万，我填在免税销售额咋通不过

你截图你主表给我看下你咋写？

可以看清吗？

填写10栏下面，提示啥，不含税销售额，我是问填写之后提示啥，

看是你填写之后申报表，不是你空白表截图给我。。。。。。

提示这样子的

你这个是开的专票的话，那填写到第二栏和第一栏呢。