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年底了，应付职工薪酬余额应该是在贷方吧？正好是未付的12月工资就对了是吗老师？假如其他月份没有未付职工工资的话。
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你好同学，计提工资一般都是贷方余额
2021 01/16 15:51
84785008 
2021 01/16 16:25
我12月计提了129636元，今年的计提和发放都没有错，可是余额却是借方有数据35133元，那还要补提吗？下边这么做对吗老师
借 以前年度损益调整 164769
贷 应付职工薪酬 164769
然后 借 利润分配164769
贷 以前年度损益调整 16476
84785008
2021 01/16 16:27
可2019年底的时候是贷方余额啊
灰灰老师 
2021 01/16 16:38
同学你好，应付职工薪酬出现贷方余额时是因为你计提工资，这个没影响，下个月你把你多计提的冲回来就是的
84785008
2021 01/16 16:41
我的意思，2019年有12月的未付工资，贷方有数额应该是对的，今年一月付了去年12月的工资了，可今年12月的没付呢，怎么倒成了借方余额了，等于多发了工资少计提了呀是吧老师？
灰灰老师
2021 01/16 16:57
是的，同学，你在下月补提少的金额就好了
84785008
2021 01/16 17:04
年底了，这个月计提可以吗？
这样明年就顺了
灰灰老师
2021 01/16 17:06
好的，可以计提同学
84785008
2021 01/16 17:11
分录怎么做呀老师
借 以前年度损益调整
贷 应付职工薪酬
借 利润分配-未分配利润
贷以前年度损益调整
这样对吗
因为数据错误不在今年
最后贷方余额是12月计提的那个数是不是就对了呀
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