00:10:00
问题已解决
谢谢老师！ 还有一个问题，税务局给我们单位核定的是印花税按季申报，(单位房屋出租给个体户) 1.这个怎么申报，每一个季度印花税申报都按10万*5年*0.001税率计算上缴吗？还是第一季度这样一次性按之前的计算税金申报后，2至4季度零申报？ 2.企业所得税也是按季度申报，1至3季度收入零。3季度单位代开租户增值税普发票116490，3季度企业所得税怎么计算
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你合同是全额签订，就按照全额申报
2021 01/17 10:42
佟老师 
2021 01/17 10:42
印花税是在合同签订时申报
84784971 
2021 01/17 10:43
每一个季度申报都按合同总价申报吗
佟老师
2021 01/17 10:49
不是，在签订时一次性申报
84784971
2021 01/17 10:54
.准确的说不是合同，是租费协议上没有5年的合同总价，只写了月交数和每年的合计价。6户个体户。6家累计5年租费协议总价120万。
1.印花税按季申报，每一个季度按这个公式计算120万*5年*0.001=上缴吗
还是第一季度这样申报，2至4季度零申报？
2.企业所得税按季度申报，是不是按季度带开的发票数申报？求计算申报公式？
84784971
2021 01/17 11:00
应该签订协议是一次性申报的。之前出纳不懂一直手工零申报，接受这个业务我也是零基础出纳，我接上出纳，税务局核定的是自行申报按季度申报，企业所得税、印花税等，我之前只有按季度代开发票数，电脑自行申报的，感觉不对？所以一次一次的请教老师们！
佟老师
2021 01/17 11:42
你是每年120万，租期5年吗
84784971
2021 01/17 14:36
是的，每年（6家租费）合计12万 ，租期5年
佟老师
2021 01/17 14:45
这个是签订在这一个协议里，有租期和金额的话，就按照这个申报，其他季度就零申报
84784971
2021 01/17 17:22
企业所得税申报，税务局也给我们单位核定的是按季度申报，企业所得税申报，是按季度内代开发票数申报吗？企业所得税申报，怎么计算计税公式说一下，老师！
佟老师
2021 01/17 17:46
你好，企业所得税按照利润总额做申报，你打开主表看一下
84784971
2021 01/17 17:51
老师好，主表里营业收入（利润总额），我们只有租费应该就是，按季度内收入（代开发票数）计算税金吗？有木有计税公式？求计税公式
佟老师
2021 01/17 19:59
营业收入是主营业务收入+其他业务收入
佟老师
2021 01/17 20:00
你说哪个计算方法公式
84784971
2021 01/17 20:01
房租按季度申报企业所得税，计算计税方法公式
84784971
2021 01/17 20:02
企业所得税（B版）申报表
佟老师
2021 01/17 20:06
你是核定征收，如果是按照收入核定，你收入总额填写收入总额
84784971
2021 01/17 20:09
老师，是核定征收，企业所得税没有计算公式是不是？
佟老师
2021 01/17 21:31
核定征收=收入*核定征收率*所得税税额
阅读 58
描述你的问题，直接向老师提问
1239
意见反馈
