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问题已解决
请问1号收了货发票没收到，我做了暂估应付账款，昨天付了款，但发票还没收到，请问要怎么做账
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你好，
借库存商品
贷银行存款
2021 01/20 09:42
84785008 
2021 01/20 10:01
那收到发票时怎么做分录
84785008
2021 01/20 10:02
没收到发票不是要做暂估吗
玲老师 
2021 01/20 10:02
发票到时把前面这个分录红冲按发票入账
84785008
2021 01/20 10:06
发票到时这个分录冲掉，然后分录怎么做呢？借：库存商品，贷什么？
玲老师
2021 01/20 10:14
借库存商品贷应付账款都是负数，
然后再做一笔借库存商品贷应付账款，都是正数金额，
84785008
2021 01/20 10:27
有点不懂了：没付款时：借库存商品，贷：应付账款-暂估入库，接着是付了款末收发票怎么做？？下个月收到了发票，我知道要红字冲销原来的一笔应付账款-暂估入库存
玲老师
2021 01/20 10:28
银行存款你再冲，
银行没有记录对不上，所以用应付账款科目过渡一下
84785008
2021 01/20 10:30
不懂你的意思
84785008
2021 01/20 10:33
是相当于要做4笔分录吗
玲老师
2021 01/20 10:34
你好
是做两笔 红冲一笔 按发票做一笔
84785008
2021 01/20 10:45
能否给我讲明白点？？？账上要怎么体现对方末开发票给我的金额呢？
84785008
2021 01/20 10:46
能否完整给你我做下分录，从收到货，付款，再收到发票
玲老师
2021 01/20 10:50
暂估
借库存商品
贷应付账款暂估
借应付账款
贷银行
收到发票
借库存商品负数
贷应付账款暂估负数
按发票入账
贷库存商品
贷应付账款
84785008
2021 01/20 11:06
谢谢，请教下若是查末开的发票，我是不是只要查应付账款-暂估入库的明细呢呢
玲老师
2021 01/20 11:07
你好
是的 最好自己记一个发票的备查 账 方便统计
84785008
2021 01/20 11:08
非常谢谢
玲老师
2021 01/20 11:09
你好
不客气，如果 问题解决请好评。
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