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问题已解决
老师 麻烦请问下 外地项目预缴税款 当月未做 次月做的 现在纳税申报表已经调整过来了 账务处理需要调整吗？
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借应交税费-预交增值税附加税城建税地方教育所得税个税贷银行存款。
2021 01/21 10:15
郭老师 
2021 01/21 10:15
预缴的分录
你们回来自己抵扣了吗？
84785044 
2021 01/21 10:20
抵扣了 在11月份抵扣了 然后12月份又调到10月份了（因为是10月份外地预缴的）申报表10月份增值税 随征附加调减 11月份调增，现在凭证要不要调整？
84785044
2021 01/21 10:21
具体凭证是这样的
郭老师
2021 01/21 10:21
借应交税费，未交增值税，贷应交税费预交增值税。
郭老师
2021 01/21 10:21
借税金及附加贷应交税费，附加税
借所得税费用，贷应交税费企业所得税。
84785044
2021 01/21 10:22
凭证是这样的
郭老师
2021 01/21 10:22
第一个分录做到11月份
第二个分录，做到十月份的当月。
84785044
2021 01/21 10:27
老师 现在能不能把10月份单张凭证删除 直接做到11月份呢
郭老师
2021 01/21 10:32
你好
没结账的话可以的
84785044
2021 01/21 10:33
收到 谢谢老师
郭老师
2021 01/21 10:38
不用客气
工作愉快
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