00:10:00
问题已解决
快账里选的小企业会计准则，没有以前年度损益调整，要怎么调账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
直接用未分配利润科目
2021 01/24 09:30
84785043 
2021 01/24 09:34
就是账上实际利润小于汇算清缴利润（税赋要求），这种需要调账吗
玲老师 
2021 01/24 09:37
你好
你们当地有税负规定就执行当地的税率规定 汇算清缴是调整税会差异 调表不调整账
84785043
2021 01/24 11:57
按税负规定缴税，账调吗？
玲老师
2021 01/24 12:09
增加利润就要调整帐
84785043
2021 01/24 12:13
分录怎样做呢
玲老师
2021 01/24 12:15
没有具体业务写不了分录
84785043
2021 01/24 12:16
老师就是前面这种情况，冲成本或者管理费用增加利润怎样做呢
玲老师
2021 01/24 12:18
您好
借未分配利润
贷应交所得税
84785043
2021 01/24 12:23
这是缴税的，调利润的那步是借：利润分配未分配利润，贷：主营业务成本吗
玲老师
2021 01/24 12:31
您好
因为没有以前年度损益调整科目，所以直接用未分配利润科目代替了
84785043
2021 01/24 12:36
没明白，老师，需要我上面冲减成本那步吗？
玲老师
2021 01/24 12:42
不用。就是上面这个分录就可以
84785043
2021 01/24 12:46
比如调20万利润，应交所得税只有5万，借未分配利润20，贷应交所得税5，那另外的15万怎样做呢
玲老师
2021 01/24 12:46
直接调利润交所得税
84785043
2021 01/24 12:53
借：未分配利润5，贷应交所得税5，账上利润对不上所得税利润不用管是这样吗？
玲老师
2021 01/24 13:06
您好，是的
调整以前年度的损益，用以前年度损益调整这个科目，因为你是小准则，没有这个科目，所以直接用未分配利润科目
阅读 829
描述你的问题，直接向老师提问
325
意见反馈
