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问题已解决
我们现在2021年1月交了去年2020年4个季度的企业所得税28000，后面第四季度的企业所得税我计提了16000，应交税费里企业所得税应该是28000才对，可是应交税费里企业所得税怎么只有1万多，还有1万多怎么没有？，那么我可是应交税费里这次1月怎么写分录？所得税里有28000那么应交税费里只有1万多
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您好。可以把应交税费—企业所得税导出来看一下，具体是哪里出了问题。
谢谢！
2021 01/26 20:32
84784997 
2021 01/26 20:40
报表利润表里所得税28000，资产负债表应交税费/企业所得税16000，去年2020年一年的企业所得税暂缓2021年交，2021年1月扣款28000可是我写分录，借：应交税费/企业所得税是多少？贷：银行存款28000
84784997
2021 01/26 20:41
去年的帐都已经结了，现在2021年了
思顿乔老师 
2021 01/26 20:41
您好，您实际扣了多少企业所得税就写多少的分录
84784997
2021 01/26 20:44
是的，那我应交税费写多少？余额只有16000我交了28000不平啊
思顿乔老师
2021 01/26 20:47
您好，您看一下帐，应交税费不仅仅有企业所得税还有其他税费
84784997
2021 01/26 20:50
其他的，也没了，我是后1个月来的。我提提了，前面是其他会计做的我看没有了剩下的都是增值税对上余额的啊
思顿乔老师
2021 01/26 20:52
您好，最好是看一下明细账。假如对不上的话就需要补计提了
84784997
2021 01/26 20:53
补提更不对了，补提就更多了
思顿乔老师
2021 01/26 21:01
您付了28000元，那么就是
借：应交税费—企业所得税28000
贷：银行存款
思顿乔老师
2021 01/26 21:01
您的资产负债表里面只有16000元，那么意味着您多交了税或者少计提了，也就是说需要补计提。
谢谢！
84784997
2021 01/26 21:07
补提的话，借所得税12000本来所得税就28000对的我现在在补提不就是4万了啊？我实际交了28000资产负债表里的应交税费是计提出来的还没交啊
思顿乔老师
2021 01/26 21:16
您好。
借：所得税 16000
贷：应交税费-应交所得税16000
2、上缴时：
借：应交税费-应交所得税28000
贷：银行存款 28000
所以补计提12000元
借：所得税 12000
贷：应交税费-应交所得税12000
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