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问题已解决
老师，我们是建筑公司，以后的项目会越来越多，我想问一下怎么把成本分开核算呢，是在主营业务成本下分各个项目的二级分录还是怎么弄呢
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你好，建议在主营业务成本下设置二级XX项目这样，清晰明了
2021 01/28 10:43
84784965 
2021 01/28 10:45
那结转到主营业务成本二级科目里的材料和人工要不要分哪个工地呢
暖暖老师 
2021 01/28 10:46
需要分开，否则混在一起没办法核算
84784965
2021 01/28 10:47
材料怎么分呢，怎么挂科目呢，我们都是挂工程施工里，怎么分呢
暖暖老师
2021 01/28 10:48
工程施工分明细就可以
84784965
2021 01/28 10:49
我们本来是挂工程施工-合同成本-材料，要是挂工地的话，那都有四级科目了，有点多
暖暖老师
2021 01/28 10:50
但是为了更明细也只能这样
84784965
2021 01/28 10:51
还是老师我这样挂工程施工-材料-XX工程，这样可不可以呢
暖暖老师
2021 01/28 10:52
可以的，这样设置就很规范了
84784965
2021 01/28 10:54
是不是做分录结转成本的时候，也要一个工地写在一张分录上结转成本呢
暖暖老师
2021 01/28 10:57
可以一起结转，带着明细科目就可以
84784965
2021 01/28 11:05
老师，是不是这样理解，结转每个项目的时候这样
借：主营业务成本-A项目
贷：工程施工
借：主营业务成本-B项目
贷：工程施工
借：主营业务成本
贷：主营业务成本-A项目
贷：主营业务成本-B项目
这样行不行呢
暖暖老师
2021 01/28 11:07
这样可以的，很明了
84784965
2021 01/28 11:09
老师，同理，主营业务收入是不是也要挂二级科目呢，主营业务收入-XX项目这样，最后统一结转到主营业务收入一级科目里呢，像成本一样
暖暖老师
2021 01/28 11:10
是的饿，和你成本的处理一个套路
84784965
2021 01/28 11:10
好的，谢谢老师
暖暖老师
2021 01/28 11:13
不客气，麻烦给予五星好评
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