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我是一般纳税人，季度申报所得税。本月发生的工程材料成本，要先付材料款，对方要4月份才能把票开给我.那进行季度所得税申报时，能否把这部分支出作为暂估成本？
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您好
进行季度所得税申报时，能把这部分支出作为暂估成本
2021 02/04 20:09
84785042 
2021 02/04 20:11
目前支付材料款时做暂估成本吗？具体分录是？
bamboo老师 
2021 02/04 20:13
借：原材料 不含税金额
贷：应付账款-暂估应付账款
借：应付账款
贷：银行存款
84785042
2021 02/04 20:15
这样做分录，怎么归结到成本里面呢。
bamboo老师
2021 02/04 20:17
请问您是生产型企业还是什么类型企业
84785042
2021 02/04 20:19
建筑类的企业
bamboo老师
2021 02/04 20:20
借：工程施工
贷：原材料
这样就在工程施工成本里面了啊
84785042
2021 02/04 20:27
“工程施工”结转到主营业务成本里吧
bamboo老师
2021 02/04 20:37
您单位不用工程结算科目吗
84785042
2021 02/04 20:38
金蝶软件只会把主营业务成本里的数据汇集到成本里
84785042
2021 02/04 20:39
我是不是要调整一下软件，把“工程施工”科目汇集到成本里
bamboo老师
2021 02/04 20:39
工程施工您没有用这个科目么 这个科目就是成本类科目啊
84785042
2021 02/04 20:42
我金蝶软件里没有自动归集这个科目，只归集主营业务成本里面的数据
84785042
2021 02/04 20:42
我让金蝶软件那边重新设计一下，免得我每次还要手动结转过去
bamboo老师
2021 02/04 20:45
手动结转正确的 不能工程施工科目的余额都结转到主营业务成本的 要根据完工比例结转 系统能自动识别比例吗
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