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问题已解决
老师。我公司收到的增值税专票一直都没有认证， 一直到11月申报10月增值税时 才在11月份认证这些发票并进行抵扣 （申报增值税所属月份：2020年10月） 那 我帐上。应是在11月才把 借：应交税费-待认证进项税额 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 还是10月份就可以提前结转？
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做反了
11月份借进项贷待认证
2021 02/05 14:37
84785032 
2021 02/05 14:41
是不是我11月才认证，就应在11月才做 应交税费-应交增值税（进项税额）
之后可以月尾一次过做
借：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
最后结转
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
郭老师 
2021 02/05 14:42
你好
是的
是的
是的
84785032
2021 02/05 14:48
能在月尾时再做结转，而不需要在11月缴交10月增值税前把分录做好再做缴税分录
郭老师
2021 02/05 14:49
刚才说错了，应该在十月份儿做的。
84785032
2021 02/05 14:57
那就是说，。虽然我是在11月才把增值税专票认证。
但是我在10月份的增值税分录上就可以把这个进项税做调整了
然后11月直接就是
借 应交税费-未交增值税 贷银行
郭老师
2021 02/05 14:58
你好
是的，是这么做的。
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