免费问答

我们受托方

 你好   会计分录如下： (1)收到商品 借:受托代销商品 贷:受托代销商品款 (2)对外销售 借:银行存款 贷:应付帐款 贷:应交税金_应交增值税(销项税额) (3)收到发票 借:应交税金_应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 借:受托代销商品款 贷:受托代销商品 (4)付款 借:应付账款 贷:银行存款 贷:主营业务收入

不是这样的，就是我们自营平台，有供应商入驻，客户付款钱先到我们银行账户，是这种模式

 你好  你们赚取服务费吗 

嗯嗯，是的呢，比如本月收到客户款50元，平台扣了5元手续费，手续费发票未到，我应该如何入账。我做的借：银行存款 45；贷：其他应付款45，对不对的

 你好       借 银行存款 50 贷其他应付款  45 主营业务收入   -手续费收入  应交税费-应交增值税

这个手续费，不是我们赚的差价收入呢，是微信支付平台扣得手续费

 你好     到时这个手续费 你们会在客户款里面扣除吗  

这个会扣除的

 你好    那产生了5元那手续费 。到时你也会扣在里面扣5元的手续费吗 ？   如果是这样  你扣的钱挂其他应收款  到时扣除了钱 冲其他应收款  

好绕阿，举个例子：比如我们商城收到34.8元货款，财付通扣了0.21手续费，银行收款34.59元，我这个怎么做账

这个货款是你的收入吗？这样好判断科目

这个款是属于代销款，要给供应商的，我们只会收部分差价

你好  那这个差价部分是单独汇款给你 。还是收入里面去扣除  ；这样才好判断科目 

我们不是收34.59吗，到时候会银行支付供应商30，直接少给一部分这种

其实如果没有财付通扣的手续费，应该要简单些，就是那个微信财付通扣的钱，不知道怎么平账

这个钱是客户承担，直接挂其他应收款，到时你支付钱给他的时候扣除来就行

其他的正常走科目

具体分录咋做呀老师

 你好  收到款扣手续费 ： 借其他应收款-手续费    银行存款  贷  其他应付款           支付给客户 ：借 其他应付款 贷其他应收款-手续费  银行存款    主营业务收入 -服务费收入  应交税费-应交增值税