免费问答

是的   本来是交300   现在抵100   实际交200    我现在就是不知道怎么做分录冲账      所以我写的分录就是想冲账

老师你可能没仔细看我的分录   我们预缴是单独弄了科目的

同学你好 如果单独设置了科目，向您上面做是可以的；

确定吗？    我的分录可以用吗？

问一下   计提的税金及附加是要和申报表上本期应交附加税额一致吗？  也就是减去抵扣预缴后的余额  是吗      

同学你好， 是这样 本来是交300   现在抵100   实际交200   预缴 借，预缴100 贷，银行存款100 计提这部分预缴的 借，税金及附加100 贷，应交税费一应交附加100 实交 借，应交税费一应交附加300 贷，预缴100 贷，银行存款200 计提实交部分 借，税金及附加200 贷，应交税费一应交附加200

你这边税金及附加是300    申报表实际付款200      税金及附加是和抵扣前的应纳税额一致    还是要和实际交款额一致？

老师，你很忙吗？

同学你好，税金及附加是与抵扣前的应纳税额一致的；