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问题已解决
老师，您好！请问什么情况下产生的税额叫留底税额？请举例说明一下，非常感谢！
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您好，进项大于销项的差额叫做留底税额
2021 02/05 22:38
84785007 
2021 02/05 23:03
您所说的这个进项是认证的，还是没认证的？
思顿乔老师 
2021 02/05 23:06
您好，已经认证的，没有认证的放入待抵扣谢谢！
84785007
2021 02/06 16:11
采购货物时，借：库存商品 100
应交税费-应交增值税（待认证进项税额）13
贷：银行存款 113
销售货物时：借：应收账款 226
贷：主营业务收入 200
贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 26
请问这个进项税和销项税期末要如何处理？请提供分录（含金额）
谢谢！
思顿乔老师
2021 02/06 17:02
借：应交税金-应交增值税(销项税)
应交税金-应交增值税(进项税额转出)
贷：
应交税金-应交增值税(转出未交增值税)
思顿乔老师
2021 02/06 17:02
借：应交税金-应交增值税(销项税)26
贷：应交税金-应交增值税(转出未交增值税)26
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