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问题已解决
老师，你好！20年有一笔错账您帮我看一下要怎么更正，谢谢！
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您好
请问是哪里有错误
2021 02/21 08:53
84784947 
2021 02/21 08:55
就是第二行哪里我多收了
84784947
2021 02/21 08:59
第二行的物业管理费收了1680，正确的应该是1050，然后第三行预收账款是848.8，正确的应该是1485.1，
bamboo老师 
2021 02/21 09:01
您前面上传了两份凭证啊 是哪份的呢
84784947
2021 02/21 09:04
第一份红字的那份是错的，我自己做了红冲，第二份是红冲之后做了更正，不知道这样对不对，所以请教一下老师您
bamboo老师
2021 02/21 09:05
请问红冲之前的凭证是怎么写的？
如果是部分金额错误的话 不需要全部红冲的 只需要部分红冲
84784947
2021 02/21 09:07
这个是错的
bamboo老师
2021 02/21 09:07
第二行的物业管理费收了1680，正确的应该是1050，然后第三行预收账款是848.8，正确的应该是1485.1，还是这个原因 对么
84784947
2021 02/21 09:16
是的，我是想把这几项的金额调整成后面的金额
bamboo老师
2021 02/21 09:17
那这样写分录就好了
贷：主营业务收入 -630
贷；预收账款 636.3
贷：应交税费 -6.3
84784947
2021 02/21 09:19
不用调整以前年度损益吗？
bamboo老师
2021 02/21 09:20
金额不大 不用调整以前年度损益
84784947
2021 02/21 09:27
那如果是，
借：库存现金20元
贷：预收账款20元
要更正成
借：库存现金20元
贷：其他业务收入19.8元
贷：应交税费0.2元
这要怎么更正呢？
bamboo老师
2021 02/21 09:28
贷：预收账款 -20
贷：其他业务收入19.8
贷：应交税费0.2
84784947
2021 02/21 09:29
没有借方也可以的吗？老师！
84784947
2021 02/21 09:30
我要调整以前年度损益也可以的吧？
bamboo老师
2021 02/21 09:30
没有借方也可以的
请问单位用的什么会计准则
84784947
2021 02/21 09:36
企业会计准则
bamboo老师
2021 02/21 09:38
那要调整以前年度损益也可以的
84784947
2021 02/21 09:43
可以把这两笔调整以前年度损益的分录写一下吗？
bamboo老师
2021 02/21 09:45
贷：以前年度损益调整 -630
贷；预收账款 636.3
贷：应交税费 -6.3
借：利润分配-未分配利润 630
贷：以前年度损益调整 630
贷：预收账款 -20
贷：以前年度损益调整19.8
贷：应交税费0.2
借：以前年度损益调整19.8
贷：利润分配-未分配利润 19.8
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