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问题已解决
去年6月份做了张凭证分别做了进项税和进项税转出的，与对方对账对方说当时发票金额多开了，对方又红冲和重新开了正确发票，我收到负数发票怎么做账，我之前做的那进项税转出的发票应该做负数吗
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您好
请问当时收到发票的分录怎么写的
2021 02/22 21:13
84784969 
2021 02/22 21:19
借:固定资产 15950.44
应交税费-应交增值税 2415.93
贷:应付账款 18024
进行税额转出 342.37
bamboo老师 
2021 02/22 21:20
进行税额转出 342.37 这笔分录是开具了部分红字发票吗
84784969
2021 02/22 21:21
老师就是我现在收到负数发票时，之前做的进项税额转出342.37，可以做进行税额转出的负数吗
bamboo老师
2021 02/22 21:21
之前做的进项税额转出342.37
没有收到负数发票吗？那什么原因要做转出
84784969
2021 02/22 21:23
之前是因为发票开的金额多，实付款少给做的转出
bamboo老师
2021 02/22 21:23
那现在收到多开发票的负数发票了？
84784969
2021 02/22 21:25
是的老师
84784969
2021 02/22 21:25
这个是开的负数发票
84784969
2021 02/22 21:28
甘老师我收到负数发票后，我之前做的进行税转出342.37做负数进行税额吗
bamboo老师
2021 02/22 21:31
请问当时有没有做进项税额转出申报？
84784969
2021 02/22 21:33
老师你说的转出的申报是在开票系统里申请后对方才能开负数发票的那个吗
bamboo老师
2021 02/22 21:35
是在增值税申报的时候填写附表二 进项税额转出
84784969
2021 02/22 21:36
没有做没有做
bamboo老师
2021 02/22 21:36
您当时都已经做了进项税额转出了 不需要再写了
84784969
2021 02/22 21:37
甘老师就想知道我收到负数发进行税转出342.37，能做负数吗
84784969
2021 02/22 21:38
那我收到发票怎么做账呀
84784969
2021 02/22 21:39
收到负数发票怎么做账
bamboo老师
2021 02/22 21:40
您当时的固定资产 应付账款也是按扣除金额后入账的 对吗
84784969
2021 02/22 21:40
是的是的
bamboo老师
2021 02/22 21:41
那先收到负数发票不能再写分录了 把这张发票附在当时的凭证后面就好了
84784969
2021 02/22 21:43
如果不写的话，我账对不上呀，还开了张正确发票
bamboo老师
2021 02/22 21:47
您当时就没有入账 按照扣除后的金额入账的啊
就相当于当时开具了红字发票 按照红字发票后的金额入账的啊
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