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问题已解决
小规模去年12月份的账做账时把应交纳的增值税做了结转和一般纳税人一样的处理，借：应交税费—转出未交增值税 贷：未交增值税 这个还需要调整吗
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您好
请问这两个科目现在都没有余额了吗
2021 02/24 21:12
84785033 
2021 02/24 21:15
现在都有余额
bamboo老师 
2021 02/24 21:15
那这个税金没有缴纳吗
84785033
2021 02/24 21:26
1月份缴纳了
bamboo老师
2021 02/24 21:26
那应交税费-未交增值税应该没有余额了啊
84785033
2021 02/24 21:26
1月份的账还没结账
84785033
2021 02/24 21:27
这个需要调整吗
bamboo老师
2021 02/24 21:27
那您写了缴纳税金的分录 就没有余额啦
84785033
2021 02/24 21:27
还是就让它这样呢
bamboo老师
2021 02/24 21:27
等您结账后看科目余额是怎么体现的 然后再对应写分录 现在没有结账不好写
84785033
2021 02/24 21:30
12月份结账了，12月份也结转的
bamboo老师
2021 02/24 21:30
1月份交税的分录您写了还没结账啊
84785033
2021 02/24 21:30
做相反分录冲掉吗
84785033
2021 02/24 21:31
已经结账了
bamboo老师
2021 02/24 21:31
做相同的红字分录冲销
84785033
2021 02/24 21:32
借：应交增值税—未交增值税
贷：银行存款
bamboo老师
2021 02/24 21:32
那转出未交增值税分录还有余额 对吗
您的销项税额分录怎么写的
84785033
2021 02/24 21:33
借：应交税费—未交增值税
贷：应交税费—转出未交增值税
bamboo老师
2021 02/24 21:33
这个是什么分录啊 您已经写了吗
84785033
2021 02/24 21:34
销项分录：借：应收账款
贷：主营业务收入
销项税
84785033
2021 02/24 21:35
该如何冲掉呢
bamboo老师
2021 02/24 21:36
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
缴纳税金的分录写了后 这样写分录就好了
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