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问题已解决
老师，你好，我今天结账发现利润表和资产负债表比对有未分配利润68000的差额，请问怎么解决
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同学你好，查找原因处理。先看看利润分配科目明细账里，有没有发生额，再找损益类科目明细账里，有没有借贷方方向做反了的。
2021 02/27 11:54
84784991 
2021 02/27 11:56
利润分配明细账本月无发生额
王雁鸣老师 
2021 02/27 12:07
同学你好，那有可能损益类科目借贷方向错了，比如销售退回分录应该是，借应收账款，负数，贷主营业务收入，负数，应交税费，负数。可能做成了分录，借主营业务收入，应交税费，贷应收账款。
84784991
2021 02/27 12:16
你好老师，我们账务简单，本月没有涉及销售退回分录，只有1月份做了2笔凭证 贷投资收益 负数 贷库存现金。然后月末结转做了 借本年利润 贷投资收益
跟1月份这个账务有关系吗？
84784991
2021 02/27 12:17
我看差额是68000，只有这一笔68000的凭证
84784991
2021 02/27 12:18
但是我1月份的报表是平的
王雁鸣老师
2021 02/27 12:26
同学你好，然后月末结转做了 借本年利润 贷投资收益，这个错了，应该是，借投资收益负数，贷本年利润负数。
84784991
2021 02/27 12:31
所以这个月应该怎么调整老师？
王雁鸣老师
2021 02/27 12:33
同学你好，现在调整分录如下：
首先，借本年利润负数 贷投资收益负数，再做，借投资收益负数，贷本年利润负数。
84784991
2021 02/27 12:38
好的，谢谢老师！
84784991
2021 02/27 13:17
你好老师，这样做了之后2月份利润表投资收益本月发生数是-68000是吗？
王雁鸣老师
2021 02/27 13:42
同学你好，是的，你理解正确。
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