00:10:00
问题已解决
请问，因连续几年亏损，税务要求对以前年度的年度企业所得税汇算清缴进行了更正申报，1.对业务招待费进行了扣除项目调减，对主营业务成本也进行了调减，此项调减填至申报表扣出项目其他栏处，对吗？2.更正申报后，如何更正相关年度的财务报表？谢谢！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 1是可以的
2不用修改财务报表 只做补提所得税和缴纳所得税分录即可
汇算清缴调表调的是汇算清缴表 不调账
2021 03/01 22:10
84784984 
2021 03/01 22:17
谢谢，不会存在税务监控的问题吧？老师，再请教一下，如果对季度所得税进行了更正申报，才对财务报表进行更正吗？
来来老师 
2021 03/01 22:21
你好 看前面说是税局要求调整的 调整就是减少监控的
财务报表更正不一定是要调整所得税的 报错可以更正的
84784984
2021 03/01 22:26
好的，补提所得税分录这样处理对吗？计提：借：以前年度损益调整贷：应交税金所得税，支付：借：应交税金所得税贷：银行存款，谢谢！
来来老师
2021 03/01 22:29
你好 是的
是您处理的方式
84784984
2021 03/01 22:31
老师，有同事计提时借：利润分配，这样也行吗？
来来老师
2021 03/01 22:34
小企业会计准则是没有以前年度损益调整科目 是用利润分配-未分配利润 要看您的会计制度是什么
84784984
2021 03/01 22:36
非常感谢九九老师的指导，以后如何联系您呢？
来来老师
2021 03/01 22:37
你好 可以平台提问哦
84784984
2021 03/01 22:47
好的，谢谢！
来来老师
2021 03/02 07:19
客气了 对您有帮助就好
阅读 61
描述你的问题，直接向老师提问
899
意见反馈
