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问题已解决
一个单位是不要设置预收预付还是应收应付，只用应付，我觉得太糟糕，有时候反应不过来，
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你好，针对不同的业务，会分别设置应收账款，应付账款，预收账款，预付账款科目核算的
2021 03/02 21:38
84784969 
2021 03/02 22:04
邹老师我们只用了应收应付，有时应收是负数，有时应付是负数，有时会反应不过来，不知道怎么冲
邹老师 
2021 03/02 22:04
你好，具体是因为什么原因需要冲销呢？
84784969
2021 03/02 22:09
不是冲，而是正常做账，确认应收的收入时，发现这个科目是负数，自己就不知道该填借银行还是贷方，想把他冲正，老师们说可以转到预收，可我们没设置预收这个科目，也听老师讲一个单位不要应收，又预收，很容易出错
邹老师
2021 03/02 22:11
你好，确认应收的收入时，发现这个科目（预收账款）是负数，就不需要调整，预收账款是负数代表应收未收款项啊
84784969
2021 03/02 22:13
邹老师，可以辛苦您，帮我解决这个四季度申报的财务报表中，跟账上12月的资产负债表中应付账款期初数为啥不一样，其他数据都是一样的
邹老师
2021 03/02 22:14
你好，可能是某些科目期末余额异常导致的
84784969
2021 03/02 22:36
老师他这笔应付账款期初的余额来自于2019年冲销的暂估
邹老师
2021 03/02 22:38
你好，四季度申报的财务报表中，跟账上12月的资产负债表中应付账款期初数不一样，差额就是冲销的暂估金额吗
84784969
2021 03/02 22:39
这个明细真的是不会看，老师，明明是一笔没有发票的暂估，但这个应付账款期初就是负数，等下以为是预付的金额呢？这些账簿真的比较难懂，看手工账很简单的，这个财务软件的账簿好像不一样，要怎么才能学会看，老师，每个财务软件好像都有点区别
邹老师
2021 03/02 22:40
你好，具体是需要学会看什么呢？是需要看科目余额是什么意思吗？
84784969
2021 03/02 22:45
我就是不知道她那笔金额怎么来的，以前会计报的，我点重分类，数据也不一样，就是看总账，明细账，余额表，看我需要取数的数据好像不怎么好懂，比如应付职工薪酬借贷发生额不一样。老师这个科目显示有余额，应该理解为还有工资没发，负数代表多发了吧
邹老师
2021 03/02 22:47
你好，应付职工薪酬，期末余额贷方表示没有发放，期末余额借方表示多发放了
84784969
2021 03/02 22:50
老师那个季度财务报表，我们应该要重分类填入吧？不能填负数吧，以前会计填的负数，但也能正常申报，跟听的课有出入
邹老师
2021 03/02 22:50
你好，需要重分类填入的
84784969
2021 03/02 22:55
老师这个应交税费应交增值税是负数代表多交了
84784969
2021 03/02 22:56
应交增值税跟未交增值税都是负数
邹老师
2021 03/03 07:53
你好，应交税费—应交增值税是负数，代表多交了或者预交了，或者有增值税留抵税额
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