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问题已解决
我想请教一下，发现公司把个人所得税给扣多了（应交个人所得税贷方金额多）有20年与21年1月的，现在怎么样来调账与个税系统里一致呢？工资里有的员工多扣了，有的又少扣了，有的又离职了
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同学你好
看总的金额
如果总额多那就直接冲减
2021 03/04 14:39
84785006 
2021 03/04 14:51
没大明白，如：我到现在发现应交个人所得税贷方余额为6000元！
84785006
2021 03/04 14:58
是交税的时候直接借个税，贷银行吗，直到无余额
朴老师 
2021 03/04 15:00
对的
就是这样做
如果多计提了那就直接红冲
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
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