00:10:00
问题已解决
你好老师，每个月增值税销项税正常做会计分录，上交季度增值税的时候，是应该借应交税费-应交增值税-销项税，还是借应交税费-应交增值税-已交税金
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好！销项税/进项税 期末都要转入未交增值税的
实际交增值税的话
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2021 03/10 16:20
84785000 
2021 03/10 16:32
老师帮我看下，如果这是一个正常业务流程，我的会计分录记的对不对
许老师 
2021 03/10 16:34
嗯嗯 处理正确的哦
84785000
2021 03/10 16:48
我们公司之前都没有像老师说的结转未交增值税，直接记已交税金，这样会不会造成销项税，进项税，和已交税金项目不平问题
许老师
2021 03/10 16:50
这个可以把已交税金 转入未交增值税科目
然后 平账的哦
84785000
2021 03/10 17:01
谢谢老师，好不容易遇到像您解答问题这么清晰明了的老师，我再咨询您个问题，我们公司计提发放社保的会计分录这几年一直都是错的，如图这样记录，现在出现问题是应付职工薪酬社保个人部分借方一直有余额，余额17万多，像这个问题我怎么平账，写会计分录
许老师
2021 03/10 17:04
个人承担的社保费部分 应当通过其他应收款 核算的
84785000
2021 03/10 17:06
对，现在知道是分录记错了，那怎么写会计分录平账
许老师
2021 03/10 17:36
原来记入应付职工薪酬借方的 改为其他应收款的
84785000
2021 03/10 19:33
其它应收款最后怎么处理
许老师
2021 03/10 19:37
其他应收款 这个是实际支付工资的时候
被冲减掉的 所以 实发比应发少的
84785000
2021 03/10 22:34
借管理费用-工资，贷其他应收款-带扣社保，借其他应收款-代扣社保，贷应付职工薪酬-社保个人部分，这样记分录对不对
许老师
2021 03/11 07:50
嗯嗯 最后能平掉 就可以了
阅读 458
描述你的问题，直接向老师提问
703
意见反馈
