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问题已解决
去年有一笔分录重复了，但是账已经结了，今年要怎么调整呢？重复的这笔分录是借：工程施工-人工 贷:其他应付款-A，同时结转成本借：主营业务成本 贷：工程施工-人工
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你好 红冲下 ：借 其他应付款-A 贷 工程施工-人工 借 工程施工-人工 贷 以前年度损益调整-主营业务成本 借以前年度损益调整-所得税费用贷 应交税费-应交企业所得税 结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润
2021 03/12 14:38
84784987 
2021 03/12 15:13
是不是所有涉及到往年凭证的更改都要用上以前年度损益调整
meizi老师 
2021 03/12 15:14
你好 涉及跨年的损益科目 都需要用这个科目 。 如果小企业会计准则没有这个科目就用利润分配-未分配利润来处理。
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